Activitatea bancară în Elveția

Activitatea bancară în Elveția datează de la începutul secolului al XVIII-lea, prin comerțul comercial al Elveției, și de-a lungul secolelor a devenit o industrie internațională complexă și reglementată. Activitatea bancară este considerată emblematică pentru Elveția, iar țara a fost unul dintre cele mai mari, dacă nu chiar cel mai mare centru financiar offshore^⁠(d) și paradis fiscal din lume de la mijlocul secolului al XX-lea, cu o lungă istorie a secretelor bancare, securității și confidențialității clienților care datează de la începutul anilor 1700. Începând ca o modalitate de a proteja interesele bancare europene, confidențialitatea bancară elvețiană a fost codificată în 1934 odată cu adoptarea unei legi federale de referință, Legea federală privind băncile și casele de economii^⁠(d). Aceste legi au fost folosite pentru a proteja activele persoanelor persecutate de autoritățile naziste, dar au fost folosite și de persoane și instituții care doreau să se sustragă ilegal de la impozite, să ascundă active sau să comită alte infracțiuni financiare^⁠(d).^[1]^[2]

Protecția controversată a conturilor și activelor străine în timpul celui de-Al Doilea Război Mondial a declanșat o serie de propuneri de reglementări financiare care urmăreau limitarea secretelor bancare, dar cu puține acțiuni rezultate. În ciuda diverselor eforturi internaționale^⁠(d) de a anula legile privind secretelor bancare din țară, care au fost în mare măsură reduse la minimum sau anulate de forțele sociale și politice elvețiene, în 2017, Elveția a convenit asupra „schimbului automat de informații” (AEOI) cu guvernele străine și serviciile lor fiscale cu privire la informațiile deponenților care nu erau rezidenți în Elveția.^[3]^[4] Aceasta a constituit de facto sfârșitul secretelor bancare elvețiene pentru deponenții care nu erau rezidenți în Elveția. În plus, după ce Elveția a ratificat acordul cu SUA privind Legea de conformitate fiscală a conturilor străine^⁠(d), din cauza preocupărilor legate de răspunderea lor fiscală (SUA își impozitează cetățenii indiferent dacă sunt rezidenți în SUA sau nu), unele bănci elvețiene au mers până la a închide conturile deținute de cetățeni americani și a interzis deschiderea de noi conturi de către cetățenii americani și de către cetățenii cu dublă cetățenie americană-elvețiană, inclusiv cei considerați rezidenți permanenți legali în Elveția.^[5] Astfel, secretele bancare rămân în vigoare numai pentru cei care locuiesc și sunt impozabili exclusiv în Elveția.^[6]

Divulgarea informațiilor despre clienți este considerată de Elveția o infracțiune încă de la începutul anilor 1900. Angajații care lucrează în Elveția și la băncile elvețiene din străinătate „au respectat mult timp un cod nescris similar cu cel respectat de medici sau preoți^⁠(d)”.^[7]

Asociația Bancherilor Elvețieni^⁠(d) a estimat în 2018 că băncile elvețiene dețineau active în valoare de 6,5 trilioane de dolari americani, reprezentând 25% din totalul activelor transfrontaliere globale. Principalele centre lingvistice ale Elveției, Geneva (pentru franceză), Lugano (pentru italiană) și Zürich (pentru germană), deservesc diferite piețe geografice. În prezent, Elveția se clasează pe locul doi, după SUA și la egalitate cu Singapore, în Indicele confidențialității financiare^⁠(d).^[8] Băncile sunt reglementate de Autoritatea Elvețiană de Supraveghere a Pieței Financiare^⁠(d) (FINMA) și de Banca Națională a Elveției, care își derivă autoritatea dintr-o serie de statute federale. Activitatea bancară în Elveția a jucat din punct de vedere istoric și continuă să joace un rol dominant în economia și societatea elvețiană. Potrivit Organizației pentru Cooperare și Dezvoltare Economică (OCDE), activele bancare totale se ridică la 467% din produsul intern brut total.^[9] Activitatea bancară în Elveția a fost prezentată, cu grade diferite de acuratețe, în cultura populară generală și în emisiunile de televiziune.

Credibilitatea Elveției ca centru bancar a fost afectată în 2023 după prăbușirea Credit Suisse, una dintre cele mai mari bănci elvețiene, care a fost ulterior achiziționată de concurentul său elvețian UBS. Cu toate acestea, acțiunile rapide întreprinse de Consiliul Federal Elvețian, Banca Națională a Elveției și FINMA au contribuit la minimizarea pagubelor suplimentare.^[10]^[11]^[12]

Istorie

Presiunea internațională de a reduce secretele bancare este văzută ca un atac la adresa culturii și valorilor elvețiene. Parlamentul elvețian și-a exprimat interesul de a adopta secretele bancare în constituția sa^⁠(d) în 2017.

Dacă există ceva ce elvețienii iau mai în serios decât precizia ceasurilor lor ceasurilor lor sau calitatea ciocolatei lor, sunt secretele băncilor lor.

“

”

Steve Kroft^⁠(d), gazda emisiunii Banking: A Crack In the Swiss Vault^[13]

[Secretul bancar] este comparabil cu secretul medical^⁠(d) ... [Elveția] trebuie să respecte absolut sfera privată... [nimeni nu ar trebui] să știe ce se află în contul dumneavoastră bancar.

Ueli Maurer^⁠(d), fost președinte al Elveției^⁠(d) în 2013

În cultura populară

Dacă nu poți avea încredere într-un bancher elvețian, atunci unde a ajuns lumea?

“

”

James Bond în The World Is Not Enough^[14]

Note

^ Financial Secrecy Index: Narrative Report on Switzerland (2018), p. 3
^ Mueller, Kurt. The International and Comparative Law Quarterly. 18: 361–362. Lipsește sau este vid: |title= (ajutor)
^ „Automatic exchange of information (AEOI)”. Swiss Bankers Association (în engleză). Accesat în 27 august 2023.
^ SIF, State Secretariat for International Finance. „Automatic exchange of information on financial accounts”. sif.admin.ch (în engleză). Accesat în 27 august 2023.
^ Balestriere, John G. (19 martie 2021). „Americans And Swiss Banks”. Above the Law. Accesat în 27 august 2023.
^ Nathaniel, Peter (19 mai 2023). „Swiss banking: a damaged brand”. IMD. Accesat în 26 august 2023.
^ Thomasson, Emma (18 aprilie 2013). „Special Report: The battle for the Swiss soul”. Reuters. Accesat în 19 mai 2018.
^ Financial Secrecy Index: Narrative Report on Switzerland (2018), p. 2
^ Financial Secrecy Index: Narrative Report on Switzerland (2018), p. 2
^ „Automatic exchange of information (AEOI)”. Swiss Bankers Association (în engleză). Accesat în 27 august 2023.
^ SIF, State Secretariat for International Finance. „Automatic exchange of information on financial accounts”. sif.admin.ch (în engleză). Accesat în 27 august 2023.
^ Balestriere, John G. (19 martie 2021). „Americans And Swiss Banks”. Above the Law. Accesat în 27 august 2023.
^ Kroft, Steve (15 august 2010). „Banking: A Crack In the Swiss Vault”. 1 (publicat la 13 mai 2018) – via CBS.
^ Carvajal, Doreen (8 iulie 2014). „Swiss Banks' Tradition of Secrecy Clashes With Quests Abroad for Disclosure”. The New York Times. ISSN 0362-4331. Accesat în 15 mai 2018.

Vezi și

Economia Elveției

Legături externe

Materiale media legate de Activitatea bancară în Elveția la Wikimedia Commons
Centrul Financiar Elvețian, de pe swissworld.org

[:62-1] Financial Secrecy Index: Narrative Report on Switzerland (2018), p. 3

[:7-2] Mueller, Kurt. The International and Comparative Law Quarterly. 18: 361–362. Lipsește sau este vid: |title= (ajutor)

[3] „Automatic exchange of information (AEOI)”. Swiss Bankers Association (în engleză). Accesat în 27 august 2023.

[4] SIF, State Secretariat for International Finance. „Automatic exchange of information on financial accounts”. sif.admin.ch (în engleză). Accesat în 27 august 2023.

[5] Balestriere, John G. (19 martie 2021). „Americans And Swiss Banks”. Above the Law. Accesat în 27 august 2023.

[6] Nathaniel, Peter (19 mai 2023). „Swiss banking: a damaged brand”. IMD. Accesat în 26 august 2023.

[Thomasson-2013-7] Thomasson, Emma (18 aprilie 2013). „Special Report: The battle for the Swiss soul”. Reuters. Accesat în 19 mai 2018.

[Wikipedia-article-2018b-8] Financial Secrecy Index: Narrative Report on Switzerland (2018), p. 2

[Wikipedia-article-2018b2-9] Financial Secrecy Index: Narrative Report on Switzerland (2018), p. 2

[10] „Automatic exchange of information (AEOI)”. Swiss Bankers Association (în engleză). Accesat în 27 august 2023.

[11] SIF, State Secretariat for International Finance. „Automatic exchange of information on financial accounts”. sif.admin.ch (în engleză). Accesat în 27 august 2023.

[12] Balestriere, John G. (19 martie 2021). „Americans And Swiss Banks”. Above the Law. Accesat în 27 august 2023.

[Kroft-13] Kroft, Steve (15 august 2010). „Banking: A Crack In the Swiss Vault”. 1 (publicat la 13 mai 2018) – via CBS.

[14] Carvajal, Doreen (8 iulie 2014). „Swiss Banks' Tradition of Secrecy Clashes With Quests Abroad for Disclosure”. The New York Times. ISSN 0362-4331. Accesat în 15 mai 2018.

[1]

[2]

[3]

[4]

[5]

[6]

[7]

[8]

[9]

[10]

[11]

[12]

[13]

[14]